الهندسة المالية الإسلامية
تأليف: د. مصطفى كافي
التصنيف: علوم اقتصادية
رقم ISBN: 978-9933-22-238-3
عدد الصفحات: 196
سنة النشر: 2026
15.00 $
وصف الكتاب
إن التحرير المالي الشامل للأسعار (أسعار الصرف، الفوائد، حقوق الملكية، الأسهم، السلع) والثورة التكنولوجية لوسائل الإعلام والاتصال جعل من الأسواق العالمية ومؤسسات الوساطة المالية محاطة بمخاطر مالية أّثرت بشكل واسع على عوائد استثماراتها الشيء الذي جعل من تدخل صناعة الهندسة المالية ضروريًا ولابدَّ منه لاستحداث طرق تمويلية ووسائل واستراتيجيات مالية جديدة (كالمشتقات المالية) تسمح بتمويل حاجات الأطراف الاقتصادية بِيُسْرٍ مع ضمان تحقيق تدفقات نقدية معتبرة لاستثماراتهم (سواء كانوا أفراد، شركات، مؤسسات مالية أو حكومات). وهذا ما أطلق عليه بثورة الابتكارات والإبداعات المالية في مجالات إدارة المخاطر وعمليات التحوط منها، إضافة إلى توسيع قاعدة التبادلات المالية في الأسواق المالية الدولية. تعرف الهندسة المالية الإسلامية بأنها "مجموعة الأنشطة التي تتضمن عمليات التصميم والتطوير والتنفيذ لكل من الأدوات والعمليات المالية المبتكرة، إضافة إلى صياغة حلول إبداعية لمشاكل التمويل وكل ذلك في إطار توجيهات الشرع الإسلامي" وعلى هذا الأساس فالهندسة المالية الإسلامية تتضمن ما يلي: - ابتكار أدوات مالية جديدة؛ - ابتكار آليات تمويلية جديدة؛ - ابتكار حلول جديدة للإدارة التمويلية؛ مع ضرورة أن يكون الابتكار متوافق مع الشريعة الإسلامية .
محتويات الكتاب
الفهرس المقدمة 4 الفصل الأول: فلســفـة الهندســـة الماليــة 5 المبحث الأول: مفهــوم إدارة المخـاطــر 6 أولاً: مفهوم الخطر وإدارة المخاطر: 6 ثانيًا: العوامل المؤثرة في مخاطر العمل المصرفي: 11 ثالثًا: مصادر وأنواع المخاطر المصرفية: 13 رابعًا: منهج عمل إدارة المخاطر: 17 خامسًا: أهمية إدارة المخاطر المالية المصرفية: 17 سادسًا: مراحل إدارة المخاطر المصرفية: 19 سابعًا: طرق إدارة المخاطر: 22 المبحث الثاني: مدخــل إلى الهندســة الـمـاليــة 25 أولًا: نشأة الهندسة المالية: 25 ثانيًا- عوامل ظهور الهندسة المالية: 26 ثالثًا: مفهوم الهندسة المالية: 32 رابعًا: فوائد ومخاطر تطبيق الهندسة المالية: 39 المبحث الثالث: أهــداف الهندســة الـمـاليــة 43 أولاً: خلق المنافسة المالية: 43 ثانيًا: تمويل أهداف الشركات. 44 ثالثًا: إعادة هيكلة الشركات وتمويل الصادرات: 46 المبحث الرابع: آثــار الهندسـة الـمـاليـة 53 أولًا: الهندسة المالية والسياسات الاقتصادية: 53 ثانيًا: الهندسة المالية والمؤسسات المالية: 57 ثالثًا: الهندسة المالية والأسواق المالية: 58 المبحث الخامس: الابـتـكــارات الماليــة 61 أولًا: ماهية الابتكار المالي: 61 ثانيًا: قيمة الابتكار المالي وأهميته في الأسواق المالية: 64 ثالثًا: علاقات الابتكار المالي بالهندسة المالية: 65 الفصل الثاني: أدوات الهندســة الماليــة 67 المبحث الأول: أدوات الهندسـة الماليــة وتصنيفاتـها 68 أولًا: الأدوات المالية التقليدية: 69 ثانيًا: الأدوات المالية الجديدة: 71 المبحث الثاني: اســتراتيجيات الهندسـة الماليـة واستخداماتـها 117 أولاً: استراتيجية المضاربة: 118 ثانيًا: استراتيجية التحوّط والتحكيم: 119 ثالثًا: التوريق: 121 رابعًا: إدارة الأصول والخصوم: 136 الفصل الثالث: الهندسة المالية الإسلامية 141 المبحث الأول: مفهوم الهندسة المالية الإسلامية 142 أولاً: تعريف الهندسة المالية الإسلامية: 142 ثانيًا: تاريخ الهندسة المالية في الإسلام: 142 ثالثًا: خصائص الهندسة المالية الإسلامية: 144 رابعًا: أسس الهندسة المالية الإسلامية: 146 خامسًا: أسباب ظهور الهندسة المالية الإسلامية: 150 المبحث الثاني: أدوات الهندسة المالية الإسلامية 153 أولاً: صيغة التمويل الإسلامي: 153 ثانيًا: المشتقات المالية الإسلامية: 164 ثالثًا: التوريق الإسلامي: 167 رابعًا: الصكوك الإسلامية: 169 المبحث الثالث: منتجات الهندسة المالية الإسلامية 177 أولًا: نماذج الهندسة المالية الإسلامية: 177 ثانيًا: دور الهندسة المالية الإسلامية في التحوط وإدارة المخاطر بالمؤسسات المالية الإسلامية: 179 المصادر والمراجع 188
كتب ذات صلة
